Sécuriser : Due diligence ESG

 

Vos objectifs

• Vous envisagez de procéder à un investissement ou l’une de vos participations étudie un projet de croissance externe. L’opération soulève un certain nombre de questionnements en matière d’enjeux et de maturité ESG de la cible.
• Nous intervenons, avec une approche ESG stratégique et ciblée, dans le cadre ou en complément d’une due diligence stratégique, pour identifier les risques et opportunités ESG du projet d’investissement :
  • Identification des enjeux ESG sectoriels et seuils de matérialité
  • Analyse de double matérialité (outside-in/inside-out) : exposition et vulnérabilité aux risques, solidité de la politique RSE et des mesures d’atténuation
  • Repérage des activités « en risque ESG » : impact sur la top-line du BP et sur la liquidité de l’investissement (red-flags)
  • Recommandations : opportunités de développement à saisir et priorités d’action

 

Notre démarche

• Collecte et analyse documentaire
  • Cadre règlementaire et référentiels applicables
  • Sources documentaires transmises par la cible
  • Benchmarking
• Conduite d’entretiens qualitatifs approfondis auprès :
  • D’experts sectoriels (vision prospective)
  • D’entreprises consœurs ou concurrentes
  • De cadres / dirigeants de la cible (maturité)
• Points d’avancement informels réguliers sur l’avancement de la démarche et l’orientation des conclusions (red flags)
• Restitution des conclusions de l’intervention avec les équipes d’investissement et les Dirigeants de la cible (consolidation de la relation de confiance entre la cible et l’investisseur)
• Réunion de travail avec le management pour finaliser le plan d’actions (si souhaité)

 

3 exemples